Какие правила введены с начала июля 2025 года и кого они касаются? Основатель инвестиционной компании Lender Invest Дмитрий Исаков рассказывает, как не попасть в черный список и не нарваться на налоговую проверку.
С июля 2025 года Центробанк ужесточил контроль за всеми денежными переводами в России. В закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов» внесены поправки новым Федеральным законом № 522-ФЗ. Триггером стали не только 3 млн рублей, которые из частной операции теперь могут перетечь в русло налогового надзора, но и регулярные небольшие переводы между физлицами, а также транзакции, где сумма перевода значительно выше доходов получателя. Все подозрительные операции будут передаваться в Росфинмониторинг и ФНС России.
Надзорные меры предполагают упрощенную идентификацию физлиц при транзакции 15 тыс.-100 тыс. руб. и полную — от 100 тыс. руб. Снятие наличных от 3 млн рублей в сутки, денежные переводы от ИП и компаний физическим лицам, не являющихся их сотрудниками, станут объектом пристального внимания контролирующих структур. ФНС подтвердила, что налогом не будут облагаться переводы между родственниками, если они не носят регулярный характер. Но частые переводы от клиентов, ИП, физлиц будут расцениваться как оплата услуг, т.е. доход, за который следует платить НДФЛ, страховые взносы. Рискованные с точки зрения банка операции будут блокироваться, Росфинмониторинг может инициировать расследование, а ФНС — провести проверку и начислить штрафы, НДФЛ и др.
Цель таких мер — усиление контроля над «серыми» финансовыми схемами. (По данным ЦБ, в 2024 году выявлено 9027 субъектов с признаками нелегальной деятельности, что почти в 2 раза больше, чем в 2023 году.) Изменения демонстрируют заинтересованность регулятора, власти, банковского сектора в увеличении прозрачности денежных потоков, сокращении подозрительных транзакций, пресечении злоупотреблений бюджетными средствами. Последние взяты под особый пристальный взор: проверке будут подлежать все движения бюджетных средств. Отныне банки уполномочены требовать дополнительные документы, подтверждающие целевое использование транзакционных сумм. Ключевой защитный элемент реформы — временные ограничения операций, подозреваемых в связях с мошенническими, а также нелегальными схемами, уходящими от налогов. Ужесточен подход к операциям, активность которых вызывала подозрения.
Ожидают, что новые правила не повлияют на добросовестных граждан. Однако надо быть готовыми к ложным срабатываниям автоматизированной системы, даже с внедрением в процесс высокотехнологичных решений. Пользователи могут столкнуться с временными блокировками до 10 рабочих дней или необходимостью объяснять происхождение средств, даже при отсутствии нарушений.
Физлицам, работающим на себя, проще будет оформить самозанятость или ИП; использовать официальные каналы оплаты; выдавать чеки и соблюдать прозрачность.
Что касается бизнеса, то ему надо быть готовым к тому, что повседневные операции могут быть заморожены до 48 часов, а бухгалтерам придется готовить пояснения или подтверждающие чистоту операции документы, общаться с банковскими службами безопасности. В худшем случае — закроют счет или отправят в «чёрный список» подозрительных клиентов, о котором узнает не только Банк России, но все остальные банки.
Чтобы бизнесу и предпринимателям адаптироваться к новым условиям, придется соблюдать финансовую дисциплину, где прозрачность и законность станут руководящими правилами ведения дел. Отчетность, проверенные контрагенты, обоснованное снятие наличных, официальные отношения с партнерами и др. — помогут доказать при необходимости законность деятельности.
Здесь регулятор, на мой взгляд, старался сохранить в фокусе «не навреди» концепцию «время – деньги», ограничив задержку платежей до выявления легитимности двумя сутками. Но он упустил из виду, что любой отрезок времени для бизнеса – это ценнейший ресурс, который банк не сможет ни вернуть, ни компенсировать своему клиенту.
В долгосрочной перспективе все эти меры направлены на повышение устойчивости финансовой системы, снижение уровня преступлений в банковских транзакциях, соответствие международным стандартам. Но очень важно сохранить баланс между контролем и удобством, между критичными массовыми мерами и отрегулированными работающими механизмами. Насколько это удастся реализовать — покажет время.
