ООО «Гермес Регион» проиграло спор с налоговой в Арбитражном суде Москвы: компания пыталась оспорить решение ИФНС России №28 по Москве №15/38 от 28 мая 2025 года, но суд признал доводы заявителя необоснованными и отказал в удовлетворении требований. Речь идет о последствиях выездной проверки, которую инспекция проводила на основании решения от 6 декабря 2023 года №15/47 совместно с правоохранительными органами по всем налогам и сборам за 2020–2022 годы, а также по НДС за период с 1 января 2023 года по 30 июня 2023 года.
По итогам проверки налоговый орган доначислил компании НДС на 304 884 386 руб. и назначил штраф по п. 3 ст. 122 НК РФ в размере 12 916 798 руб. (с учетом смягчающих обстоятельств). В основе претензий — вывод о нарушении положений ст. 54.1 НК РФ и норм по НДС (ст. 169, 171, 172 НК РФ) по сделкам с рядом контрагентов.
Компания сначала пыталась спорить в административном порядке: апелляционная жалоба была подана в вышестоящий орган, но решением УФНС по Москве от 11 июля 2025 года №7700-2025/005276/И ее оставили без удовлетворения. После этого «Гермес Регион» пошел в суд, заявив, что выводы инспекции якобы построены на предположениях, что налоговый орган опирался на справочные данные АИС «Налог-3» без достаточных контрольных мероприятий, что реальность закупки и дальнейшей реализации запчастей не опровергнута, умысел руководства не доказан, а затраты при расчете недоимки исключены неправомерно. Суд эти аргументы не принял.
В материалах дела отмечается, что основная деятельность «Гермес Регион» — автомобильный грузовой транспорт (ОКВЭД 49.41). Среди ключевых заказчиков в проверяемый период названы ООО «Доширак РУС», ООО «Сберлогистика», АО «Волтайр-Пром», ООО «МВМ», ООО «Логитерра», АО «ФМ Ложистик Восток», ПАО «ТМК», ООО «Технониколь-строительные системы». По версии инспекции, для исполнения обязательств перед этими клиентами компания формально задействовала «спорных контрагентов» по договорам поставки, чтобы заявлять вычеты по НДС, тогда как фактические перевозки выполнялись собственным парком и водителями, а также через индивидуальных предпринимателей на УСН (патент), которые НДС не исчисляли и не уплачивали.
Налоговый орган указал на признаки «технических» организаций у контрагентов: отсутствие персонала, имущества и транспорта, минимальные налоги или нулевые показатели при вычетах, близких к 100%, «разрывы» по НДС, несоответствие товарных и денежных потоков, отсутствие источника вычетов, а также совпадения IP-адресов при доступе к «Банк-Клиент», что, по оценке инспекции, говорило о согласованности действий. Суд согласился, что совпадение IP-адресов может рассматриваться как одно из доказательств взаимозависимости и подконтрольности, и привел ссылку на судебные подходы, включая позицию Верховного Суда.
Дополнительным аргументом в позиции налогового органа стало то, что у «Гермес Регион» в проверяемом периоде имелось 116 собственных транспортных средств и штат водителей, а инспекция получила 32 протокола допроса ИП, выполнявших перевозки для компании на собственных автомобилях. При этом в учете общества отражались значительные остатки нереализованного товара — 311 671,64 штуки на сумму 1 545 204 783 руб., однако по данным осмотров и анализа выписок инспекция не увидела у компании складов (ни собственных, ни арендованных), а пояснений о местах хранения ТМЦ общество не предоставило. В результате налоговый орган пришел к выводу, что выбытие ТМЦ по сделкам со спорными контрагентами не подтверждено, а сами операции носили формальный характер ради вычетов по НДС.
На фоне налогового спора у компании появилось еще одно серьезное направление — банкротное. В Арбитражный суд Москвы 15 декабря 2025 года поступило заявление ООО «Промресурс» о признании несостоятельным ООО «Гермес регион». Суд принял заявление и возбудил дело, заседание по проверке обоснованности требований и вопросу введения наблюдения назначено на 4 февраля 2026 года.
ООО «Гермес Регион» работает в Москве с 2019 года и специализируется на грузоперевозках. Бенефициаром компании указан Александр Алехов. По итогам 2024 года организация получила 2,8 млн руб. чистой прибыли при выручке 4,6 млрд руб.
